00633L 富邦上証正2

本基金以追蹤標的指數之績效表現為目標，指數化策略將以合成複製法為主。為因應標的指數之正向倍數表現之複製策略所需，將基金資產投資於國內外有價證券、基金受益憑證(含指數股票型基金)與證券相關商品。其中，大陸地區期貨及有價證券需經理公司得以直接投資於大陸地區證券市場後，始可進行投資。本基金投資策略將針對整體曝險部位、有價證券曝險部位、證券相關商品曝險部位之策略詳述如下：1.整體曝險部位：原則上透過每日重新平衡機制 (Daily Rebalancing)，使整體基金投資組合之曝險，能貼近本基金淨資產價值之正向兩倍之百分之一百，以實現基金投資組合收益率和標的指數收益率之追蹤差距和追蹤誤差的最小化。2.有價證券曝險部位：初期規劃投資之有價證券為中華民國境內之基金受益憑證(含指數股票型基金)及大陸地區上海證交所之上市股票，及大陸地區、香港及新加坡等國家或地區之證券交易所發行及交易之受益憑證(含指數股票型基金)、基金股份、投資單位，曝險部位不超過本子基金淨資產價值之正向之百分之ㄧ百。依法令規定，本基金投資於受益憑證之總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之三十。3.證券相關商品曝險部位：為達到追蹤標的指數之績效表現之目標，將同時考量證券相關商品之流動性與相關性，預計從事證券相關商品交易為符合主管機關許可之證券相關商品，包括期貨及選擇權等，例如富時中國A50指數期貨及未來經主管機關許可之證券相關商品，曝險部位不超過本子基金淨資產價值之正向之百分之二百二十。